Tutorial ABSS V.20 3A

ABSS PREMIER V.20 SISTEM MULTI CURRENCY

1.1 Pengenalan ABSS Premier V.20 Multi Currency

ABSS Premier adalah sebuah aplikasi akuntansi yang diperuntukkan bagi usaha kecil menengah (UKM) yang dibuat secara terpadu (integrated software). Memadukan beberapa modul menjadi satu paket dengan harga yang cukup terjangkau untuk usaha kecil dan menengah. Dikembangkan pertama kali oleh MYOB Limited Australia dan sekarang telah dikembangkan dibeberapa negara lain, seperti di New Zealand, Asia, Amerika, Kanada, dan United Kingdom. ABSS Premier dapat digunakan untuk perusahaan yang menggunakan sistem multicurrency (banyak mata uang) dan multy user (banyak pengguna).

1.2 Langkah-Langkah Persiapan ABSS

1. Setup Currency Simbol & Date Format

Format tanggal dan symbol mata uang yang ditampilkan di ABSS, mengikuti symbol mata uang dan setting yang telah ditentukan didalam local currency (multi currency) di menu list-currencies.

2. Setup Company File & Company Information Preference

Buat file baru di ABSS, sekaligus menentukan periode pembukuan yang dipilih, menentukan tipe akun yang dibuat dan menentukan letak file abss akan ditempatkan.

3. Setup Currency List

Tentukan dan setting mata uang local dan mata uang asing yang akan digunakan di ABSS Multi Currency.

4. Setup Daftar Account

Membuat sendiri daftar akun pada modul Account ABSS dengan merubah, menambahkan dan menghapus.

5. Setup Link Account

Tetapkan linked account yang menyebabkan ABSS membuatkan jurnal otomatis, baik untuk transaksi pembelian dan penjualan di mata uang local maupun transaksi pembelian dan penjualan dengan mata uang asing.

6. Setup Pajak

Susun format untuk pencatatan dan perhitungan Pajak Pertambahan Nilai (PPN), linked akun PPN masukan dan keluaran, serta tarif pajak yang berlaku.

7. Setup Jobs, Category, dan Harga.

8. Setup Saldo Awal melalui Opening Balance dengan pertukaran mata uang USD

9. Setup Card List Customer & Supplier

10. Setup Saldo Awal Customer dan Supplier

11. Setup Persediaan

12. Transaksi Purchase

13. Transaksi Sales

1.3 Setup Currency Symbol & Date

Sebelum menjalankan aplikasi ABSS Premier V.20 setting terlebih dahulu format tanggal dengan cara :

Ø Klik START, kemudian CONTROL PANEL

Ø Double klik Clock, Language, and Region

Ø Klik Region

Ø Ubah Format menjadi Indonesia, lalu Klik Additional Settings

Ø Ubah Currency Symbol menjadi Rp

Ø Ubah Date, Klik OK

1.4 Bekerja dengan ABSS Premier V.20

A. Database Perusahaan Baru

Clinic & Funny Pet Shop didirikan sejak tahun 2014 yang bergerak dalam bidang pejualan barang dan jasa yang berupa peralatan dan perawatan hewan. Sebagian barang-barang disuplai oleh pemasok yang menggunakan mata uang asing dan umumnya dibeli dengan sistem kredit dengan termin 2/10 n/30. Setelah dibeli barang-barang tersebut dijual kembali kepada para pelanggannya dengan sistem tunai maupun kredit dengan berbagai termin. Untuk meningkatkan pelayanan kepada pelanggannya, Clinic & Funny Pet Shop juga menerima jasa penitipan hewan. Clinic & Funny Pet Shop sudah terdaftar menjadi PKP (Pengusaha Kena Pajak) sehingga setiap transaksi penjualan yang dilakukan wajib memungut PPN (Pajak Pertambahan Nilai) sebesar 10% dari nilai penjualan kepada setiap pelanggannya.

Nama : Clinic & Funny Pet Shop

Alamat : Jl. Baru Kayu Manis No.345 Kecamatan Tanah Sareal, Kota Bogor

No. Telepon : 0251 - 4477888

No. fax : 0251 - 4477988

Email : funnypetshop@funny.com

Periode Perusahaan : Januari 2019 – Desember 2019

Jumlah bulan Akuntansi : 12 (bulan)

Jenis Usaha : Penjualan dan Perawatan Hewan

Berikut ini rincian kebijakan akuntansi yang digunakan perusahaan:

· Periode akuntansi berawal pada 1 Januari dan berakhir 31 Desember 2019.

· Membuat sendiri daftar akun pada modul Account ABSS Premier.

· Mata uang yang digunakan adalah Rupiah (Rp), dan Dollar Amerika (USD).

· Exchange Rate untuk mata uang USD sebesar Rp 14.000.

· Format tanggal yang digunakan adalah “DD/MM/YYYY”

· Menggunakan satuan unit.

· Sistem Pengkodean :

Faktur Pembelian : FPB-TglBln

Faktur Penjualan : FPJ-TglBln

Kas Masuk : BKM-TglBln

Kas Keluar : BKK-TglBln

B. Membuat Perusahaan Baru Menggunakan ABSS Premier 20

Ø Klik Menu Create

Ø Muncul tampilan jendela Selamat datang di ABSS, untuk membuat data baru klik button Next

Ø Tampil jendela Company Information. Kemudian isi data seperti dibawah ini:

Ø Lalu klik Next. Kemudian akan tampil jendela Accounting Information, klik Next

Currency FY : Tahun Tutup Buku

Last Month FY : Bulan Tutup Buku

Conversion Month : Bulan Konversi Manual ke ABSS

Number of Accounting Periods : Jumlah Bulan Periode Akuntansi

Ø Kemudian akan tampil jendela Konfirmasi. Perhatikan informasi yang ditampilkan. Klik Next

Ø Pada tampilan jendela Account List. Pilih Option yang ketiga karena akun nya membuat sendiri

Ada 3 pilihan yang disediakan:

1. I Would Like To Start With One Of The List Provided By ABSS Premier. Menggunakan daftar akun yang telah disiapkan oleh ABSS sesuai dengan jenis usaha yang dipilih.

2. I Would Like To Import A List Of Account Provided By Accountant After I’m Done Creating My Company File. Menggunakan fasilitas import akun, dimana akun yang akan digunakan telah disimpan didalam suatu file text.

3. I Would Like To Build My Own Account List Once I Begin Using ABSS Premier. Membuat sendiri daftar akun pada modul Account ABSS Premier.

Ø Klik Next. Kemudian tampil jendela Company File. Tentukan tempat penyimpanan database perusahaan

Ø Klik Change untuk mengubah tempat penyimpanan

Ø Klik Next. Tampil jendela Conclusion. Klik Command Centre

Setup Assistant. Untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk ke jendela utama ABSS Premier.

Command Centre. Untuk masuk ke jendela utama ABSS Premier. Jika memilik opsi ini pun, anda tetap dapat melakukan setup melalui menu-menu yang ada.

Jika sudah masuk ke Command Centre, lihat Company Information untuk melihat kembali periode akuntansi yang telah di setup.

Ø Pilih menu bar SETUP

Ø Klik Company Information

C. Setup Preferences

Berikut pengaturan dalam preferences:

1. Klik Menu Setup, lalu klik Preferences

2. Tampilan awal Setup Preferences

3. Lakukan pengaturan pada tab System : Cheklist I Deal Multiple Currencies [System Wide], lalu klik Ok

4. Lakukan pengaturan pada tab Windows : UnCheklist Automatically Check Spelling In The Next Fields Before Recording Transaction [System Wide]

5. Lakukan pengaturan pada tab Sales : Cheklist Warm for Duplicate Invoices Numbers on Recorded Sales [System Wide].

Buat termin 2/10 Net 30 untuk termin pembayaran transaksi penjualan. Klik button Term

6. Lakukan pengaturan pada tab Purchases : Cheklist Warm for Duplicate Purchase Orders Numbers on Recorded Purchases [System Wide].

1.5 Daftar Mata Uang

Setelah mengaktifkan fasilitas multi currencies, secara otomatis telah dibuatkan salah satu mata uang standar internasional, yaitu United States Dollar [local] supaya sesuai dengan kondisi di Indonesia maka kode dan nama mata uang tersebut harus diganti menjadi rupiah.

Berikut daftar mata uang yang perlu dibuat

Currency Code	Currency Name	Exchange Rate	Currency Symbol
IDR	Rupiah	1	Rp
USD	United States Dollars	14.000	US$

Ø Pilih Menu List, lalu klik Currencies

Untuk mengubah Currency code IDR:

Ø Klik anak panah dibaris United States Dollar (Local)

Ø Ubah kode mata uang dari USD menjadi IDR, Nama United States Dollar menjadi Rupiah, Simbol US$ menjadi Rp (tanpa tanda titik) lalu Klik Ok

Ø Kemudian klik New untuk membuat mata uang lainnya, yaitu mata uang USD

Isi data menjadi seperti berikut:

Currency Code : USD

Currency Name : United States Dollars

Exchange Rate : 14.000

Currency Symbol : US$

Lalu Klik Ok

Ø Tampilan daftar uang yang sudah dibuat, seperti berikut:

BAB II

SETUP MODUL ACCOUNTS

2.1 Setup Account

a. Merubah Data Akun

Berikut data akun yang diubah:

Account Number (Awal)	Account Name (Awal)	Account Number (Akhir)	Account Name (Akhir)
1-1100	General Cheque Account	1-1110	Kas
1-1200	Undeposit Fund	1-1210	Bank BCA
1-2000	Trade Debtors	1-2000	Piutang Dagang
2-3100	VAT Collected	2-3100	Pajak Masukan
2-3200	VAT Paid	2-3200	Pajak Keluaran
3-2000	Paid Up Capital	3-2000	Prive Pemilik
2-2000	Trade Creditors	2-2000	Hutang Dagang
3-8000	Retained Earning	3-8000	Laba Ditahan

Ø Pada Command Centre Account klik Account List. Kemudian klik tanda panah disebelah kiri atau double klik pada akun yang ingin diubah

Ø Tampilan akun setelah dipilih, kemudian lakukan perubahan → Klik Ok

b. Menambah Data Akun

Berikut data akun yang ditambahkan:

Account Number	Account Name	Type Account
1-1120	Cash (USD)	Bank
1-1121	Cash (USD) Exchange	Bank
1-1220	Bank (USD)	Bank
1-1221	Bank (USD) Exchange	Bank
1-1400	Sewa Dibayar Dimuka	Other Asset
1-1410	Asuransi Dibayar Dimuka	Other Asset
1-1500	Perlengkapan	Other Asset
1-1600	Persediaan Pets	Other Asset
1-1700	Persediaan Cage & Food	Other Asset
1-1800	Uang Muka Pembeliaan	Other Asset
1-1900	Piutang Karyawan	Other Asset
1-2010	Cadangan Kerugian Piutang	Other Asset
1-2100	Trade Debtors (USD)	Account Receivable
1-2101	Trade Debtors (USD) Exchange	Account Receivable
1-2200	Peralatan	Other Asset
1-2300	Akumulasi Penyusutan Peralatan	Other Asset
1-2400	Kendaraan	Other Asset
1-2500	Akumulasi Penyusutan Kendaraan	Other Asset
2-1100	Hutang Gaji	Account Payable
2-1200	Uang Muka Penjualan	Other Liability
2-2100	Trade Creditors (USD)	Account payable
2-2101	Trade Creditors (USD) Exchange	Account payable
2-5000	Hutang Bank	Other Liability
3-1000	Modal Clinic & Funny Pet Shop	Equity
4-1000	Penjualan Pets	Income
4-2000	Penjualan Cage & Food	Income
4-3000	Pendapatan Jasa	Income
4-3100	Pendapatan Bunga	Income
4-4000	Retur Penjualan Pets	Income
4-5000	Retur Penjualan Cage & Food	Income
4-6000	Potongan Penjualan Pets	Income
4-7000	Potongan Penjualan Cage & Food	Income
4-8000	Potongan Penjualan	Income
5-1000	HPP Pets	Cost Of Sales
5-2000	HPP Cage & Food	Cost Of Sales
5-3000	Potongan Pembelian Pets	Cost Of Sales
5-4000	Potongan Pembelian Cage & Food	Cost Of Sales
5-5000	Potongan Pembelian	Cost Of Sales
6-2000	Biaya Kebersihan & Keamanan	Expense
6-3000	Biaya Sewa	Expense
6-4000	Biaya Asuransi	Expense
6-5000	Biaya Bunga	Expense
6-6000	Biaya Promosi Iklan	Expense
6-7000	Biaya Gaji Karyawan	Expense

Ø Pada Command Centre Account klik Account List → Klik New

Ø Pilih Header Account atau Detail Account, kemudian pilih Account Type, dilanjutkan dengan mengisi Account Number dan Account Name

Ø Untuk mengganti mata uang Account Cash (USD) yang semula IDR diubah menjadi mata uang USD. Klik Details ganti Currency menjadi USD klik Use Currency

Ø Kemudian tampilan konfirmasi, Klik Ok

Ø Pada Currency Exchange Account akan tampil secara otomatis, lalu Klik Ok

Ø Maka secara otomatis akan terbentuk Account Cash (USD) Exchange. Lihat daftar account seperti dibawah ini:

Ø Edit Account 1-1121 Cash (USD) Exchange. Account Type diubah menjadi Bank

c. Menghapus Data Akun

Berikut data akun yang dihapus:

Account Number	Account Name	Type Account
1-1300	Payroll Cheque Account	Bank
6-0100	Wages & Salaries	Expense

Ø Pada Command Centre Account klik Account List. Kemudian klik tanda panah disebelah kiri atau double klik pada akun yang ingin dihapus

Ø Tampilan akun yang sudah dipilih

Ø Pilih Menu Edit → Klik Delete Account

2.2 Setup Linked Account

Setelah membuat data akun baru, ABSS telah menyediakan beberapa dari default account list yang tidak dapat dihapus, tetapi dapat digantikan dengan nomor dan nama akun yang lain. Hal itu dikarenakan akun tersebut telah terhubung dengan akun dan form lain yang nantinya akun tersebut akan membuatkan jurnal otomatis dan terjadi transaksi yang berkaitan dengan akun tersebut.

Akun yang terhubung tersebut melekat di 4 tempat, yaitu:

1. Linked account yang diisikan dari menu Setup

2. Linked account yang diisikan dari menu List – Currencies

3. Linked account yang diisikan dari menu List – Tax Codes

4. Linked account yang diisikan dari menu List – Items

2.2.1 Setup Link Accounts dan Banking Accounts

Ø Pilih Menu Setup → Linked Account → Account & Banking Accounts → Klik Ok

2.2.2 Setup IDR Linked Account

Ø Klik Menu Lists → Currencies

Ø Pilih baris mata uang Rupiah (Local) → Klik Edit

Ø Ubah Link account pada tab Receivable Accounts seperti gambar berikut:

Ø Ubah Link account pada tab Payable Accounts seperti gambar berikut:

2.2.3 Setup USD Linked Account

Ø Klik Menu Lists → Currencies

Ø Pilih baris mata uang United States Dollars → Klik Edit

Ø Ubah Link account pada tab Receivable Accounts seperti gambar berikut:

Ø Ubah Link account pada tab Payable Accounts seperti gambar berikut:

2.2.4 Setup Pajak Linked Account

Berikut kode pajak yang perlu dibuat:

Tax Code	VAT	N-T
Description	Value Added Tax	Non-Taxable
Tax Type	Value Added Tax	Sales Tax
Rate	10%	0%
Tax Collected	2-3100 Pajak Masukan	2-3100 Pajak Masukan
Tax Paid	2-3200 Pajak Keluaran	-

Ø Klik Menu Lists → Tax Codes → Edit → klik Ok

2.3 Setup Jobs, Categories dan Harga

2.3.1 Jobs

Jobs oleh ABSS diartikan sebagai suatu bagian pekerjaan dalam perusahaan. Dengan menggunakan fasilitas jobs ini, perusahaan dapat melihat dan menganalisa laba atau rugi atas bagian pekerjaan tersebut.

Berikut daftar job yang perlu dibuat, sebagai berikut:

Job No	Job Name
P	Produk
J	Jasa

Ø Pilih Menu Lists → Jobs → New

Ø Lakukan langkah yang sama untuk Job J

2.3.2 Category

ABSS menyediakan satu fasilitas tambahan lagi untuk bisa memisahkan laporan perdevisi, cabang, atau kategori. Category yang dimaksudkan disini nanti nya bisa melihat laporan laba rugi, neraca, buku besar per kategori. Selain itu category bisa juga diklasifikasikan sebagai departemen perusahaan yang bersifat cost centre.

Daftar kategori yang perlu dibuat, sebagai berikut:

Categories ID	Categories Name
L	Local
O	Overseas

Ø Pilih Menu Lists → Categories → New

Ø Lakukan langkah yang sama untuk Categories Overseas

2.3.3 Price Level

Berikut daftar price level yang perlu dibuat, sebagai berikut:

Price ID	Price Name
A	IDR
B	USD

Ø Pilih menu Lists → Custom List & Field Names → Price Levels

Ø Pada tab price level isikan seperti dibawah ini:

BAB III

SETUP OPENING BALANCE, CARD FILE dan INVENTORY

3.1 Setup Opening Balance

Saldo awal neraca bisa dimasukkan dalam satu form secara langsung. Selain melalui menu Setup – Balances – Account Opening Balances. Saldo awal akun juga bisa dimasukkan langsung didalam akun itu sendiri di field opening balance. Tetapi, jika jumlah akun yang dimasukkan saldo nya banyak maka memasukkan dengan cara tersebut akan lebih lama. Atau saldo awal juga bisa dimasukkan dengan cara membuatkan satu jurnal dari menu Accounts – Record Journal Entry.

Berikut cara yang dianjurkan untuk mengisikan saldo awal neraca yaitu:

Ø Pilih menu Setup → Balances → Account Opening Balances

Ø Tambahkan untuk saldo awal sebagai berikut: Akun dengan mata uang asing, diisikan sebesar nilai mata uang asing maka oleh ABSS akan dihitug sebesar nilai Exchange - nya dari kurs yang diisi di menu Lists – Currencies.

Ø Masukkan nilai minus jika jumah saldo awal perkiraan tersebut bersifat mengurangi perkiraan lain, misalnya untuk perkiraan akumulasi penyusutan, potongan, retur dan prive.

Berikut ini adalah daftar neraca saldo awal perusahaan:

Account Number	Account Name	Opening Balance
1-1110	Kas	Rp. 35.000.000
1-1120	Cash (USD)	US$ 500
1-1121	Cash (USD) Exchange	Rp. 6.999.500
1-1210	Bank BCA	Rp. 40.000.000
1-1220	Bank (USD)	US$ 250
1-1221	Bank (USD) Exchange	Rp. 3.499.750
1-2000	Piutang Dagang	Rp. 3.250.000
1-2010	Cadangan Kerugian Piutang	(Rp. 100.000)
1-1600	Persediaan Pets	Rp. 18.150.000
1-1700	Persediaan Cage & Food	Rp. 10.100.000
1-1410	Asuransi Dibayar Dimuka	Rp. 1.500.000
1-1400	Sewa Dibayar Dimuka	Rp. 2.250.000
1-2100	Trade Debtors (USD)	US$ 155
1-2101	Trade Debtors (USD) Exchange	Rp. 2.169.845
1-2400	Kendaraan	Rp. 75.000.000
1-2500	Akumulasi Penyusutan Kendaraan	(Rp. 3.225.000)
2-2000	Hutang Dagang	Rp. 1.850.000
2-1100	Hutang Gaji	RP. 2.000.000
2-2100	Trade Creditors (USD)	US$ 88
2-2101	Trade Creditors (USD) Exchange	Rp. 1.231.912
3-1000	Modal Clinic & Funny Pet Shop	Rp. 180.213.000
3-2000	Prive Pemilik	Rp. 3.500.000
3-8000	Laba Ditahan	Rp. 5.800.000

Catatan : saldo awal untuk akun Exchange tampil secara otomatis (Klik Calculate)

3.2 Setup Cards List

3.2.1 Setup Cards List (Currency USD)

Berikut ini adalah data customer dan supplier yang dimiliki oleh perusahaan dengan menggunakan mata uang USD (US$):

Card ID	Card Type	Name	Country	Job	Category	Opening Balance	Invoice
C001	Customer	PT. Amanah	Indonesia	P	L	US$ 80	INV-01
C002	Customer	Jasmine	Amerika Serikat	J	O	US$ 75	INV-02
S001	Supplier	PT. Global	Amerika Serikat	J	O	US$ 50	INV-05
S002	Supplier	CV. Artav	Indonesia	P	L	US$ 38	INV-06

a. Data Customer

Ø Pilih Menu Card File → Card List

Ø Pilih Jenis All Cards → New

Ø Isi data seperti gambar dibawah ini:

Ø Pada Tab Selling Details ubah data untuk:

Item Price Level : USD

Tax Code : VAT

Freight Tax Code : VAT

b. Data Supplier

Ø Pilih Menu Card File → Card List

Ø Pilih Jenis Supplier → New

Ø Isi data seperti gambar dibawah ini:

Ø Pada Tab Buying Details ubah data untuk:

Tax Code : VAT

Freight Tax Code : VAT

Ø Lakukan langkah yang sama untuk Setup Cards List selanjutnya

Ø Tampilan Cards List (Currency USD) yang sudah di input semua datanya

3.2.2 Setup Cards List (Currency IDR)

Berikut ini adalah data customer, supplier, dan employee yang dimiliki oleh perusahaan dengan menggunakan mata uang IDR (Rp):

Card ID	Card Type	Name	Country	Job	Category	Opening Balance	Invoice
C003	Customer	CV. Budi Bakti	Indonesia	P	L	Rp. 1.250.000	INV-03
C004	Customer	Citrapet	Indonesia	J	L	Rp. 2.000.000	INV-04
S003	Supplier	Petty Store	Indonesia	P	L	Rp. 850.000	INV-07
S004	Supplier	PT. Internal	Indonesia	P	L	Rp. 1.000.000	INV-08
E001	Employee	Andre	Indonesia	-	-	-	-
E002	Employee	Raisya	Indonesia	-	-	-	-

a. Data Customer

Ø Pilih Menu Card File → Card List

Ø Pilih jenis Customer → New

Ø Isi data seperti gambar dibawah ini:

Ø Pada Tab Selling Details ubah data untuk:

Item Price Level : IDR

Tax Code : VAT

Freight Tax Code : VAT

Ø Lakukan langkah yang sama untuk data customer berikutnya

b. Data Supplier

Ø Pilih Menu Card File → Card List

Ø Pilih Jenis Supplier → New

Ø Isi data seperti gambar dibawah ini:

Ø Pada Tab Buying Details ubah data untuk:

Tax Code : VAT

Freight Tax Code : VAT

Ø Lakukan langkah yang sama untuk data supplier berikutnya

c. Data Employee

Ø Pilih Menu Card File → Card List

Ø Pilih Jenis Employee → New

Ø Isi data seperti gambar dibawah ini:

Ø Lakukan langkah yang sama untuk data employee berikutnya

Ø Tampilan Cards List (Currency IDR & USD) yang sudah diinput

3.3 Setup Saldo Awal Customer dan Supplier

3.3.1 Setup Saldo Awal Customer dan Supplier (USD)

a. Setup Saldo Awal Customer (USD)

Ø Pilih Menu Setup → Balances → Customer Balances

Ø Pilih Customer

Ø Klik Add Sale (Pastikan Currency diganti menjadi USD)

Ø Hingga tampil pesan sebagai berikut

b. Setup Saldo Awal Supplier (USD)

Ø Pilih Menu Setup → Balances → Supplier Balances

Ø Pilih Supplier

Ø Klik Add Purchase (Pastikan Currency diganti menjadi USD)

Ø Hingga tampil pesan sebagai berikut

3.3.2 Setup Saldo Awal Customer dan Supplier (IDR)

a. Setup Saldo Awal Customer (IDR)

Ø Pilih Menu Setup → Balances → Customer Balances

Ø Pilih Customer

Ø Klik Add Sale (Pastikan Currency diganti menjadi IDR)

Ø Hingga tampil pesan sebagai berikut

b. Setup Saldo Awal Supplier (IDR)

Ø Pilih Menu Setup → Balances → Supplier Balances

Ø Pilih Supplier

Ø Klik Add Purchase (Pastikan Currency diganti menjadi IDR)

Ø Hingga tampil pesan sebagai berikut

3.4 Setup Persediaan (Inventory)

3.4.1 Setup Item List

Setup Item List dengan data sebagai berikut:

Item No.	P01	P02	CF01	CF02	S01	S02
Item Name	Kucing	Kelinci	Kandang Ukuran 75cm	Whiskas 7kg Adult	Operasi Caesar	Jasa Penitipan Hewan
I Buy This Item	5-1000 HPP Pets	5-1000 HPP Pets	5-2000 HPP Cage & Food	5-2000 HPP Cage & Food	-	-
I Sell This Item	4-1000 Penjualan Pets	4-1000 Penjualan Pets	4-2000 Penjualan Cage & Food	4-2000 Penjualan Cage & Food	4-3000 Pendapatan Jasa	4-3000 Pendapatan Jasa
I Inventory This Item	1-1600 Persediaan Pets	1-1600 Persediaan Pets	1-1700 Persediaan Cage & Food	1-1700 Persediaan Cage & Food	-	-
Selling Price	IDR : 854.000 US$ : 64	IDR : 812.000 US$ : 58	IDR : 350.000 US$ : 25	IDR : 336.000 US$ : 24	IDR : 3.500.000 US$ : 250	IDR : 112.000 US$ : 8
Tax Code When Bought/Sold	VAT	VAT	VAT	VAT	-	-
Unit	Unit	Unit	Unit	Unit	-	-

Cara menginput data persediaan yaitu:

Ø Pilih Modul Inventory

Ø Pilih Item List → Klik New

Ø Isikan data pada tab Profile, Buying Details, dan Selling Details

Ø Perhatikan contoh gambar dibawah ini:

Tab Profile

Tab Buying Details

Tab Selling Details

Ø Klik OK

Ø Lakukan langkah yang sama untuk item berikutnya

*Untuk Item S01 & S02 pilihan I Inventory dan I Buy tidak diisi karena tidak dijadikan persediaan

Hasil keseluruhan Setup Persediaan

3.4.2 Setup Opening Balance Inventory (Adjust Inventory)

Hasilnya harus sama dengan hasil persediaan barang dagang di opening balance

Item No.	Item Name	Qty	Unit Cost	Account #	Category
P01	Kucing	12	Rp. 700.000	1-1600	L
P02	Kelinci	15	Rp. 650.000	1-1600	L
CF01	Kandang Ukuran 75cm	15	Rp. 300.000	1-1700	L
CF02	Whiskas 7kg Adult	20	Rp. 280.000	1-1700	L

Langkah-langkah untuk setiap opening balance inventory, yaitu:

Ø Pada Command Centre pilih Inventory

Ø Pilih Count Inventory

Ø Akan ditampilkan dijendela Count Inventory. Ketikan jumlah kuantitas setiap barang pada kolom Counted

Ø Selanjutnya Klik Adjust Inventory

Ø Tampil jendela Default Expense Account. Pilihan ini bisa dikosongkan

Ø Klik Continue

Ø Klik Opening Balances

Ø Lalu isikan harga pokok barang perunit dikolom Unit Cost, beserta pilihan akun persediaan pada kolom Account

Ø Klik button Record

BAB IV

TRANSAKSI JURNAL DAN BANKING

4.1 Kas/Bank Masuk

1. Transfer Antar Kas

Tanggal 01 Januari 2019 Perusahaan menambah dana Kas dari Bank BCA

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Accounts → Transfer Money

b. Isi data transaksi seperti gambar berikut, lalu Klik Record

c. Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R

2. Perusahaan Menyetorkan Kas

Setiap akhir hari, Perusahaan menyetorkan Kas hasil penjualan dalam hari ini pada tanggal 3 Januari 2019 ke rekening Bank BCA.

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Banking → Receive Money

b. Isi data transaksi seperti gambar berikut, lalu Klik Record

c. Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R

4.2 Kas/Bank Keluar

1. Perusahaan Membeli ATK dan Perlengkapan Kantor

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Accounts → Record Journal Entry

b. Isi data transaksi seperti gambar berikut, lalu Klik Record

c. Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R

2. Perusahaan Membayar Pemasangan Iklan Radio

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Accounts → Record Journal Entry

b. Isi data transaksi seperti gambar berikut, lalu Klik Record

c. Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R

3. Perusahaan Membayar Biaya Kebersihan dan Keamanan

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Accounts → Record Journal Entry

b. Isi data transaksi seperti gambar berikut, lalu Klik Record

c. Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R

4. Pemilik mengambil uang (Prive)

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Accounts → Record Journal Entry

b. Isi data transaksi seperti gambar berikut, lalu Klik Record

c. Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R

5. Perusahaan Membayar Gaji Karyawan menggunakan mata uang IDR

Pada tanggal 25 Januari Clinic & Funny Pet Shop melakukan pembayaran gaji karyawan menggunakan mata uang IDR.

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Accounts → Record Journal Entry

b. Isi data transaksi seperti gambar berikut

c. Currency (IDR) dan Category (L), lalu Klik Record

d. Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R

6. Perusahaan Membayar Gaji Karyawan menggunakan mata uang USD

Pada tanggal 26 Januari Clinic & Funny Pet Shop melakukan pembayaran gaji karyawan menggunakan mata uang USD.

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Accounts → Record Journal Entry

b. Isi data transaksi seperti gambar berikut

c. Currency ubah menjadi (USD) dan Category (O), lalu Klik Record

d. Unruk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R

4.3 Jurnal Umum

1. Penyusutan Kendaraan Kantor (Menggunakan Recurring)

Tanggal 31 Januari 2017 Perusahaan mencatat Biaya Penyusutan aktiva tetap (depreciation) yang dibebankan setiap bulan. Kendaraan Kantor sebesar Rp. 75.000,00 dan jadikan recurring journal perbulan. Rincian sebagai berikut:

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Accounts → Record Journal Entry

b. Isi data transaksi seperti gambar berikut

c. Klik Save as Recurring, maka akan tampil seperti dibawah ini:

d. Klik Save, lalu Klik Record

Bank Reconsiliasi

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Banking → Reconcile Accounts

b. Isikan data transaksi pada jendela Reconcile Accounts

Ø Pada kolom Account pilih akun 1-1210 Bank BCA

Ø Isi tanggal transaksi rekonsiliasi Bank pada kolom Bank Statement Date dengan 31/01/2019

Ø Klik tombol ceklis pada isi table

Ø Pastikan bahwa kolom out of Balance sudah 0 (nol)

Ø Setelah itu Klik Reconcile

BAB V

TRANSAKSI PURCHASE

5.1 Fasilitas Pencatatan Pada Menu Purchase

Fasilitas pencatatan pembelian yang disediakan ABSS terdiri dari:

1. QUOTE

Merupakan fasilitas untuk menginput data permohonan barang yang dilakukan antara satu divisi dengan divisi lainnya dalam satu perusahaan (dokumen intern). Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana maupun barang yang bertambah.

2. ORDER

Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara perusahaan dengan pemasok. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid To Day.

3. BILL

Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang telah diterima dari pemasok. Penginputan dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan pembayaran uang muka maupun biaya angkut jika kotak keduanya terisi. Untuk Pembelian tunai, maka Jumlah Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama dengan Total Amount.

5.2 Retur Pembelian

MYOB tidak menyediakan form khusus untuk pengisian Retur Pembelian. Cara pengisiannya sama dengan Purchase biasa, hanya saja untuk kolom Received diisikan dengan angka minus.

Setiap melakukan proses retur Anda harus melakukan 2 (dua) tahap, yaitu:

1. Mengurangkan Invoice (Qty Minus) didalam Form BILL, dan

2. Membebankan Invoice yang minus tersebut ke invoice lainnya (Apply to Purchase) atau membebankan invoice yang minus tersebut dengan penerimaan uang tunai (Received Refund) sebagai pengembalian dana jika pembelian yang diretur tersebut asalnya adalah pembelian tunai.

5.3 Transaksi Purchase

1. Pembelian Tunai (Mata Uang USD)

Tanggal 02 Januari 2019 Perusahaan membeli barang secara tunai kepada CV. Artav, nomor Bill : FPB0201. Jenis barang yang dibeli sebagai berikut (dikenakan PPN):

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Purchases → Enter Purchases

b. Klik changes to BILL

c. Ubah tampilan layout menjadi item

d. Uncheklist Tax Inclusive

e. Isikan data transaksi purchase

f. Pastikan Rate yang digunakan USD

g. Paid to Day dapat harganya dari harga total setelah pajak US$ 99

h. Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut

i. Klik OK, lalu Klik Record

j. Tampil seperti dibawah ini, Klik OK

2. Pembelian Kredit (Mata Uang IDR)

Tanggal 05 Januari 2019 Perusahaan membeli barang secara kredit kepada PT. Internal, nomor Bill : FPB0501, dengan termin 2/10 n/30. Jenis barang yang dibeli sebagai berikut (dikenakan PPN):

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Purchases → Enter Purchases

b. Klik changes to BILL

c. Ubah tampilan layout menjadi item

d. Uncheklist Tax Inclusive

e. Isikan data transaksi purchase

f. Pastikan Rate yang digunakan IDR

g. Paid to Day dapat harganya dari uang muka Rp. 545.000

h. Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut

i. Klik OK, lalu Klik Record
j. Tampil seperti dibawah ini, Klik OK

3. Pembayaran Hutang (Mata Uang IDR)

Pada tanggal 10 Januari 2019 Perusahaan melakukan Pelunasan Hutang kepada Petty Store sebesar Rp. 850.000,00 dengan (No. INV-07)

Penyelesaian:

a. Klik Modul Purchases → Pay Bills → isi data sesuai transaksi

b. Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut

4. Pembayaran Hutang (Mata Uang USD)

Pada tanggal 15 Januari 2019 Perusahaan melakukan Pembayaran Hutang setengah nya dari total hutang kepada PT. Global sebesar US$ 25 dengan (No. INV-05)

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Purchases → Pay Bills → isi data sesuai transaksi

b. Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut

5. Pengembalian Barang yang rusak (Return & Debits)

Pada tanggal 18 Januari 2019 dengan nomor Purchase FPB1801 Perusahaan melakukan pengembalian barang dengan mata uang asing kepada CV. Artav berdasarkan nomor transaksi FPB0201 tanggal 02-01-2019 dengan cara pembayaran tunai. Rinciannya sebagai berikut:

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Purchases → Enter Purchases

b. Klik Changes To BILL

c. Pilih layout menjadi item

d. Ubah Supplier menjadi CV. Artav

e. Buatlah Faktur Retur terlebih dengan cara menginput jumlah yang diretur dengan tanda (-)

f. Isikan data transaksi purchase

g. Klik Record

h. Pada Modul Purchases → Purchase Register

i. Pada tab Returns & Debits Klik button Retur Receive Refund

j. Lakukan pengisian data pada jendela Settle Return Debits

Deposit to Account : 1-1220 Bank (USD)

Amount Received : US$22

Payment Method : Cash

ID# : CR-001

Tanggal : 18 Januari 2019

k. Klik Record. Klik OK

Catatan : membebankan invoice yang minus tersebut dengan penerimaan uang tunai (Receive Refund) sebagai pengembalian dan jika pembelian yang diretur tersebut asalnya adalah pembelian tunai.

BAB VI

TRANSAKSI SALES

6.1 Fasilitas Pencatatan Pada Menu Sales

Fasilitas pencatatan penjualan yang disediakan ABSS terdiri dari:

1. QUOTE

Merupakan fasilitas untuk menginput data penawaran barang kepada pelanggan. Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana maupun barang yang berkurang.

2. ORDER

Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara pelanggan dengan perusahaan. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika terjadi penginputan uang muka (DP) di kotak Paid To Day.

3. INVOICE

Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang dikirim ke pelanggan. Penginputan dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan penerimaan pembayaran uang muka maupun pendapatan angkut jika kotak keduanya terisi. Untuk penjualan tunai, maka Jumlah Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama dengan Total Amount.

6.2 Transaksi Sales

1. Penjualan Barang Secara Kredit (Mata Uang USD)

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Sales → Enter Sales

b. Ubah Layout menjadi item

c. Pilih Term menjadi In a Given # of a Days

d. Unchecklis Tax Inclusive

e. Pilih Category L

f. Input data transaksi penjualan seperti berikut:

g. Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R

2. Penjualan Barang Secara Tunai (Mata Uang IDR)

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Sales → Enter Sales

b. Ubah Layout menjadi item

c. Unchecklis Tax Inclusive

d. Pilih Category L

e. Isikan Paid Today sesuai harga yang ada di Total Amount/Total Setelah Pajak

f. Input data transaksi penjualan tunai sebagai berikut:

g. Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R

3. Penjualan Jasa Penitipan Hewan (Mata Uang USD)

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Sales → Enter Sales

b. Ubah Layout menjadi Service

c. Pilih Term menjadi C.O.D

d. Pilih Acc# 4-3000 Pendapatan Jasa

e. Input data transaksi penjualan jasa seperti berikut:

f. Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R

4. Penjualan Jasa Operasi Caesar Hewan (Mata Uang IDR)

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Sales → Enter Sales

b. Ubah Layout menjadi Service

c. Pilih Term menjadi C.O.D

d. Pilih Acc# 4-3000 Pendapatan Jasa

e. Input data transaksi penjualan jasa seperti berikut:

f. Untuk melihat jurnal yang dihasilkan tekan CTRL + R

5. Pengembalian Barang Dagang yang Rusak (Return & Credit)

Pada tanggal 15 Januari 2019 customer atas nama PT. Amanah mengembalikan barang yang rusak (Return & Credit) berdasarkan transaksi tangal 01 Januari 2019 (FPJ-0101). Untuk retur PT. Amanah menginginkan pengurangan piutang atas retur yang terjadi. Dengan rincian sebagai berikut :

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Sales → Enter Sales

b. Ubah layout menjadi Item

c. ABSS tidak menyediakan kolom retur, maka dari itu diketik dengan angka – (minus)

d. Input data transaksi retur seperti berikut:

e. Klik Record

f. Pilih Modul Sales → Sales Register

g. Pada Tab Return & Credits → Apply to Sale

h. Isikan data seperti berikut:

6. Penerimaan Pembayaran Piutang (Receive Payments Mata Uang USD)

Pada tanggal 20 Januari 2019 dengan nomor faktur (FPJ-001) PT. Amanah melunasi hutang kepada perusahaan (tanggal 01 Januari 2019) sebesar US$ 327.8 transfer lewat Bank (USD).

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Sales → Receive Payments lalu Klik Record

7. Penerimaan Pembayaran Piutang (Receive Payments Mata Uang IDR)

Pada tanggal 25 Januari 2019 dengan nomor faktur (FPJ-002) Citrapet melunasi hutang kepada perusahaan sebesar Rp. 2.000.000,00 transfer lewat Bank BCA.

Penyelesaian:

a. Pilih Modul Sales → Receive Payments lalu Klik Record

BAB VII

LAPORAN-LAPORAN

Ø Klik Accounts → pilih Menu Report, Accounts

a. Income Statement [Accrual]

Ø Pilih Accounts → Income Statement → Income Statement [Accrual]

Ø Klik Customise untuk mengubah Date From (01/01/2019), To (31/12/2019) → Klik Display

b. Account Transaction [Accrual]

Ø Pilih Accounts → Account Transaction [Accrual]

Ø Klik Customise untuk mengubah Date From (01/01/2019), To (31/12/2019) → Klik Display

c. Standard Balance Sheet

Ø Pilih Accounts → Balance Sheet→ Standard Balance Sheet

Ø Klik Display

d. Cash Disbursement

Ø Pilih Banking → Transactions Journals → Cash Disbursements

Ø Klik Display

e. Cash Receipts

Ø Pilih Banking → Transactions Journals → Cash Receipts

Ø Klik Display

f. Reconciliation Report

Ø Pilih Banking → Cheques and Deposits → Reconciliation Report

Ø Klik Customise untuk mengubah Date (31/12/2019) → Klik Display

g. Sales [Customer Summary]

Ø Pilih Sales → Customer → Sales Summary

Ø Klik Display

h. Purchase [Supplier Summary]

Ø Pilih Purchase → Supplier → Purchase Summary

Ø Klik Display

BAB VIII

PENUTUP

8.1 Kesimpulan

Clinic & Funny Pet Shop merupakan perusahaan yang bergerak dibidang ternak yaitu menjual berbagai jenis hewan, makanan, dan kandang. Serta menyediakan jasa penitipan dan operasi Caesar hewan. Clinic & Funny Pet Shop didirikan pada tahun 2014, dan perusahaan melakukan seluruh pencatatan transaksi keuangan dilakukan dengan menggunakan ABSS Premier V.20 dan dalam bulan januari 2019 Clinic & Funny Pet Shop mendapatkan laba.

8.2 Saran

Diharapkan makalah ini berguna dan dapat menjadi sarana pembelajaran oleh pembaca dan menjadi lebih mengerti mengenai bagaimana cara menggunakan ABBS Premier V.20 dan transaksi apa saja yang masuk pada modul-modul dalam ABSS Premier V.20 dan penyediaan informasi akuntansi, sekaligus sebagai alat pengolah laporan keuangan dalam Perusahaan dan dapat digunakan oleh karyawan/personal.

DAFTAR PUSTAKA

Modul Aplikasi Komputer Akuntansi ABSS Premier V.20 UBSI Semester 3

Untuk download modul studi kasus beserta pembahasannya :

Modul Clinic & Funny Pet Shop

Video tutorial ABSS V.20 | Part 1

Part 1